公司治理
功能性委員會
審計委員會
本公司審計委員會依規定由全體獨立董事組成，委員會之運作，主要以下列事項之監督為主要目的：
一、 公司財務報表之允當表達。
二、 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
三、 公司內部控制之有效實施。
四、 公司遵循相關法令及規則。
五、 公司存在或潛在風險之管控。
審計委員會成員及2025年出席情形：
職稱 姓名 學經歷 實際出席次數 委託出席次數 實際出席率（%）
獨立董事 召集人 柯忠佑 - 東吳大學會計研究所
- 元智大學會計學系
- 松澄會計師事務所 執業會計師
- 東吳大學會計學系 講師9 - 100
獨立董事 翁順隆 - 國立交通大學生物科技學院
- 美國東維吉尼亞醫學院 Biomedical science（不孕症生殖）
- 臺北醫學大學醫學系
- 新竹馬偕紀念醫院院長
- 新竹市立馬偕兒童醫院總院長
- 台灣醫院協會醫院醫療服務審查執行會北區分會 主任委員
- 北區醫院院長聯誼會及共管會會長
- 華星光通科技股份有限公司 獨立董事9 - 100
獨立董事 劉秋伶 - 國立政治大學法律研究所
- 國立政治大學法律學系
- 永林法律事務所律師
- 台灣再生能源推動聯盟（Trena） 副理事長
- 向陽集團 法律顧問9 - 100
2025年運作情形
開會日期/
期別議案內容 證券交易法第 14條之5所列事項 未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項 審計委員會決議結果 公司對審計委員會意見之處理
第一屆第二次
114/01/15本公司114年簽證會計師獨立性及適任性之評估暨委任案。 V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第三次
114/02/26
1. 本公司委託主辦券商承銷商於承銷期間辦理過額配售案。
2. 本公司113年度「內部控制制度聲明書」案。
3. 113年度財務報告、關係報告書及營業報告書。
4. 113年度盈餘分派案。
5. 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第四次
114/03/13
1. 修訂本公司「內部控制制度」及定義本公司基層員工範圍。
2. 擬制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則及非確認服務清單。
3. 114年第一季及第二季簡式財務預測案。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第五次
114/04/28
1. 本公司114年第一季財務報告案。
2. 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估。
3. 擬向金融機構申請中期授信額度。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第六次
114/06/19
本公司擬辦理申請初次上櫃前現金增資發行新股提撥公開承銷案。 V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第七次
114/08/06
1. 擬增訂本公司內部控制制度。
2. 本公司114年第二季財務報告案。
3. 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第八次
114/09/24
1. 擬委任新任財會主管暨財務長。
2. 擬向金融機構申請中期授信額度。
3. 擬向金融機構申請授信額度。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第九次
114/11/04
1. 本公司114年第三季財務報告案。
2. 本公司稽核主管委任案。
3. 依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」有關超過一定期間款項轉列資金貸與之評估。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
第一屆第十次
114/12/17
1. 擬具本公司115年度稽核計劃。
2. 115年資本支出及年度預算案。
V 無 全體出席委員無異議照案通過 提董事會經全體出席董事同意通過
薪資報酬委員會
本公司薪資報酬委員會成員人數為三人，由董事會決議委任之，成員全數為獨立董事。委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
薪資報酬委員會成員及2025年出席情形：
| 職稱 | 姓名 | 學經歷 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率（%） |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 召集人 | 柯忠佑 | - 東吳大學會計研究所 - 元智大學會計學系 - 松澄會計師事務所 執業會計師 - 東吳大學會計學系 講師 | 8 | - | 100 |
| 獨立董事 | 翁順隆 | - 國立交通大學生物科技學院 - 美國東維吉尼亞醫學院 Biomedical sciences（不孕症生殖） - 臺北醫學大學醫學系 - 新竹馬偕紀念醫院院長 - 新竹市立馬偕兒童醫院總院長 - 台灣醫院協會醫院醫療服務審查執行會北區分會 主任委員 - 北區醫院院長聯誼會及共管會會長 - 華星光通科技股份有限公司 獨立董事 | 8 | - | 100 |
| 獨立董事 | 劉秋伶 | - 國立政治大學法律研究所 - 國立政治大學法律學系 - 永林法律事務所律師 - 台灣再生能源推動聯盟（Trena） 副理事長 - 向陽集團 法律顧問 | 8 | - | 100 |
2025年運作情形：
| 開會日期/ 期別 | 議案內容 | 薪酬委員會決議結果 | 公司對薪酬委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|
| 第三屆 第二次 114/01/15 | 1. 擬修訂本公司「經理人績效評估暨薪酬給付辦法」。 2. 本公司經理人年終及績效獎金。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第三次 114/02/26 | 113年度董事酬勞及員工酬勞案。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第四次 114/03/13 | 本公司經理人營運獎金。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第五次 114/04/28 | 1. 本公司113年度董事酬勞分配金額。 2. 本公司經理人績效獎金。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第六次 114/06/19 | 1. 擬修訂本公司「經理人績效評估暨薪酬給付辦法」。 2. 本公司114年現金增資發行新股擬授予經理人員工認股數額之分配案。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第七次 114/09/24 | 1. 本公司公司治理主管異動案。 2. 擬委任新任財會主管暨財務長。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第八次 114/11/04 | 1. 本公司經理人員工酬勞分配金額及期中獎金案。 2. 本公司經理人營運獎金。 3. 本公司經理人薪資調整案。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |
| 第三屆 第九次 114/12/17 | 1. 本公司員工持股信託計劃。 2. 本公司經理人年終及績效獎金。 | 全體出席委員同意通過 | 提董事會經全體出席董事同意通過 |